12月12日，因重大違法被強制退市的廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司發(fā)布重大訴訟進(jìn)展公告。近日，公司收到廣東省梅州市中級人民法院出具的（2024）粵14刑初23號刑事判決書。根據(jù)判決內(nèi)容，該公司被判處罰金人民幣3700萬元；公司實際控制人鄭穆、羅鐵威等10名高管全部獲刑，最高刑期達(dá)七年六個月。
判決結(jié)果顯示：
1、被告單位廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司犯欺詐發(fā)行證券罪，判處罰金人民幣3700萬元；
2、鄭穆：公司法定代表人、實際控制人、原董事長，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑三年；犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣50萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期八年六個月，并處罰金人民幣50萬元；決定執(zhí)行有期徒刑七年六個月，并處罰金人民幣50萬元。
3、羅鐵威：公司實際控制人、原董事，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑二年九個月；犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑五年三個月，并處罰金人民幣40萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期八年，并處罰金人民幣40萬元；決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金人民幣40萬元。
4、李燕霞：公司原董事、財務(wù)總監(jiān)，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑二年六個月；犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣35萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期七年六個月，并處罰金人民幣35萬元；決定執(zhí)行有期徒刑六年六個月，并處罰金人民幣35萬元。
5、焦仕志：公司原副總經(jīng)理，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑二年六個月；犯違規(guī)披露重要信息罪，判處有期徒刑二年九個月，并處罰金人民幣25萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期五年三個月，并處罰金人民幣25萬元；決定執(zhí)行有期徒刑四年六個月，并處罰金人民幣25萬元。
6、黃美珊：公司原監(jiān)事、總經(jīng)理助理，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑一年九個月；犯違規(guī)披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣15萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期四年三個月，并處罰金人民幣15萬元；決定執(zhí)行有期徒刑三年八個月，并處罰金人民幣15萬元。
7、譚君笙：公司原商務(wù)部經(jīng)理，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑一年九個月；犯違規(guī)披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣15萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期四年三個月，并處罰金人民幣15萬元；決定執(zhí)行有期徒刑三年八個月，并處罰金人民幣15萬元。
8、林海忠：公司原南區(qū)銷售總監(jiān)，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑一年六個月；犯違規(guī)披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣15萬元。數(shù)罪并罰，總和刑期四年，并處罰金人民幣15萬元；決定執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣15萬元。
9、鐘國裕：公司原董事、總經(jīng)理，犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣10萬元。
10、丁杰：公司原采購部經(jīng)理，犯違規(guī)披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣10萬元。
11、魏強：公司原副總經(jīng)理，犯欺詐發(fā)行證券罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年。
紫晶存儲公司成立于2010年4月15日，公司法定代表人為鄭穆，由鄭穆、羅鐵威實際控制，公司主營業(yè)務(wù)為研發(fā)、制造、銷售存儲設(shè)備、光盤設(shè)備等。
2016年4月27日，紫晶存儲公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)（新三板）掛牌，股票代碼為835870，2016年9月至2018年7月，紫晶存儲公司三次增發(fā)股本，募集資金合計41340.48萬元。
2018年7月18日，公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)終止掛牌。
2017年始，為達(dá)到讓紫晶存儲公司上市及公開發(fā)行股票的目的，鄭穆、羅鐵威共同組織、指使李燕霞、焦仕志、黃美珊、林海忠、譚君笙、魏強等人通過采取簽訂虛假購銷合同、偽造物流單據(jù)、項目驗收報告的方式虛增營業(yè)收入、利潤，及提前確認(rèn)營業(yè)收入、利潤的手段進(jìn)行財務(wù)造假。
紫晶存儲公司在披露的《首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說明書》（以下簡稱《招股說明書》）中編制了虛假營業(yè)收入和利潤，又隱瞞對外擔(dān)保事項，騙取證監(jiān)部門同意紫晶存儲公司在科創(chuàng)板公開發(fā)行股票的注冊申請。
2020年2月26日，紫晶存儲公司在上海證券交易所科創(chuàng)板上市交易，證券代碼688086，發(fā)行4759.6126萬股，募集資金總額人民幣10.23億元，扣除不含稅發(fā)行費用1.39億元，實際募集資金凈額為8.84億元。其中，2017年虛增利潤占當(dāng)期利潤總額的34.83%。2018年虛增利潤占當(dāng)期年利潤總額的32.25%；2019年1-6月，虛增營業(yè)收入占當(dāng)期營業(yè)收入的42.97%，虛增利潤占當(dāng)期利潤總額的137.31%。未披露對外擔(dān)保金額合計12500.12萬元。
紫晶存儲在上市后業(yè)績下滑。2021年，紫晶存儲營收為4.58億元，同比下降6.69%，歸母凈利潤虧損2.29億元，同比下降379.85%。中喜會計師事務(wù)所作為紫晶存儲2021年年度財務(wù)報告的審計機構(gòu)，出具了無法表示意見的審計報告。
2022年2月11日，紫晶存儲發(fā)布公告稱，公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，已被證監(jiān)會立案調(diào)查。2023年4月21日，紫晶存儲公告稱，因欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)，公司將被實施重大違法強制退市。
2023年7月7日，紫晶存儲被上海證券交易所強制退市。
在嚴(yán)厲追責(zé)的同時，投資者保護機制同步發(fā)力。紫晶存儲案開創(chuàng)了科創(chuàng)板欺詐發(fā)行先行賠付的先河，4家中介機構(gòu)中信建投證券、致同會計師事務(wù)所、容誠會計師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等主動與監(jiān)管部門簽署承諾認(rèn)可協(xié)議，共計交納12.75億元承諾金用于投資者賠付。
截至2023年6月30日，已有1.7萬名適格投資者達(dá)成和解，占受損投資者總數(shù)的97.22%，累計獲得賠付10.86億元，單戶平均賠付金額超6.3萬元。2024年8月，中介機構(gòu)足額繳清剩余承諾金，證監(jiān)會依法終止相關(guān)調(diào)查，標(biāo)志著該案投資者賠付工作全面完成。
作者：李五強