來源：中國基金報

　　【導讀】退市九有及原董事長李明被罰，李明遭10年禁業(yè)

　　中國基金報記者 憶山

　　“退市不免責”再添新案例！

　　12月10日，于今年7月21日退市的湖北九有投資股份有限公司（以下簡稱九有投資）發(fā)布公告稱，公司收到證監(jiān)會下發(fā)的行政處罰決定書。

　　因未按規(guī)定披露關聯(lián)交易、3年財報虛假記載，九有投資和公司原董事長李明合計被罰2350萬元，同時，李明被市場禁入10年。

　　今年以來，退市監(jiān)管持續(xù)保持高壓態(tài)勢。一方面，在“應退盡退”原則下，問題公司出清速度加快，滬深交易所觸及重大違法強制退市的上市公司數(shù)量創(chuàng)歷史新高；另一方面，“退市不免責”成為資本市場監(jiān)管常態(tài)，數(shù)據(jù)顯示，截至今年11月末，2024年以來共有73家退市公司累計被罰20億元。

　　未按規(guī)定披露關聯(lián)交易

　　年報虛假記載

　　經(jīng)查，九有投資存在多項違法違規(guī)行為。

　　一是未按規(guī)定披露關聯(lián)交易，2020年年度報告存在重大遺漏和虛假記載。

　　2020年，九有投資披露無償受讓亳州縱翔信息科技有限公司90%股權，交易金額達6397.32萬元，占當期披露凈資產(chǎn)的142.30%，公司將前述事項計入營業(yè)外收入，該事項實質為關聯(lián)人李明對公司的無償贈予，構成關聯(lián)交易，九有投資未按規(guī)定披露該信息，也未在2020年年度報告中披露。

　　九有投資2020年年度報告在前述事項存在虛假記載，虛增營業(yè)外收入6397.32萬元，虛減資本公積6397.32萬元，虛增利潤總額6397.32萬元，占當期披露利潤總額的471.03%。

　　二是2021年至2023年年度報告存在虛假記載。

　　2021年至2023年，子公司北京中廣陽通過虛構服務業(yè)務的方式虛增收入和利潤；2022年，子公司北京博銘銳創(chuàng)廣告有限公司、北京漢諾睿雅公關顧問有限公司通過虛構營銷業(yè)務的方式虛增收入和利潤。九有投資2021年至2023年年度報告在前述事項存在虛假記載。

　　其中，2021年年度報告虛增營業(yè)收入4371.2萬元，占當期披露營業(yè)收入的16.29%，虛增利潤總額453萬元，占當期披露利潤總額絕對值的5.07%。

　　2022年年度報告虛增營業(yè)收入1.5億元，占當期披露營業(yè)收入的49.44%，虛增利潤總額1199.3萬元，占當期披露利潤總額絕對值的13.49%。

　　2023年年度報告虛增營業(yè)收入1.6億元，占當期披露營業(yè)收入的40.64%，虛增利潤總額1783.7萬元，占當期披露利潤總額絕對值的27.61%。

　　原董事長被市場禁入10年

　　根據(jù)當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會決定：

　　一、對九有投資責令改正，給予警告，并處以850萬元罰款；

　　二、對原實控人、時任董事長李明給予警告，并處以1500萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款500萬元，作為實際控制人罰款1000萬元。

　　由于李明在相關信息披露違法行為中起決策、組織、指使作用，情節(jié)較為嚴重。證監(jiān)會決定對其采取10年證券市場禁入措施。

　　同日，上交所作出紀律處分決定：對九有投資及原實際控制人、時任董事長李明予以公開譴責，并公開認定李明10年不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。對其他有關責任主體將依規(guī)另行處理。