來源：WEMONEY研究室

　　最近，北京銀行（601169.SH）的煩心事不少。

　　前幾天剛收到一張2500萬元的大額罰單，近日又迎來一個(gè)《應(yīng)訴通知書》。

　　據(jù)公告，12月4日，北京銀行收到江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院送達(dá)的（2024）蘇05民初1473號(hào)《應(yīng)訴通知書》，涉及胡菊玲等康得新股票投資者以證券虛假陳述責(zé)任糾紛對(duì)康得新復(fù)合材料集團(tuán)股份有限公司提起的訴訟。

　　公告稱，本案共有四十位被告，被告一是康得新復(fù)合材料集團(tuán)股份有限公司（康得新），被告第二十九和三十，是北京銀行和北京銀行西單支行。

　　原告請(qǐng)求法院判令被告一康得新向胡菊玲等原告支付因虛假陳述引起的投資損失之侵權(quán)賠償款（含投資差額損失、印花稅、傭金），暫計(jì)人民幣41.39億元。

　　另外，原告請(qǐng)求法院判令除被告一外，其余所有被告對(duì)原告上述損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。同時(shí)，所有被告共同向原告訴訟代表人支付公告費(fèi)、通知費(fèi)、律師費(fèi)、鑒定費(fèi)、測算輔助費(fèi)等費(fèi)用暫定300萬元。此案訴訟費(fèi)用全部由被告承擔(dān)。

　　業(yè)內(nèi)律師表示，在連帶賠償責(zé)任中，各責(zé)任人的對(duì)外責(zé)任不分先后、不分份額。這意味著債權(quán)人有權(quán)直接要求連帶責(zé)任人承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。

　　北京銀行表示，本次訴訟尚未開庭，未產(chǎn)生具有法律效力的判決或裁定，針對(duì)本次訴訟請(qǐng)求和案由，經(jīng)初步評(píng)估，不會(huì)對(duì)本行正常經(jīng)營以及本期利潤或期后利潤產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響。

　　北京銀行為何會(huì)成為被告？

　　回溯康得新案始末，在2019年1月，康得新15億元債券出現(xiàn)違約，但其財(cái)報(bào)顯示尚有貨幣資金150億元，而其中122.09億元存放于北京銀行西單支行。但詭異的是，這筆百億存款無法使用。

　　隨后，證監(jiān)會(huì)啟動(dòng)了對(duì)康得新的現(xiàn)場檢查，并對(duì)其進(jìn)行了立案調(diào)查。經(jīng)過一系列司法程序，最終，江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院于2024年12月6日對(duì)此案進(jìn)行了公開宣判，實(shí)控人鐘玉因違規(guī)披露、不披露重要信息罪、欺詐發(fā)行證券罪、騙購?fù)鈪R罪及背信損害上市公司利益罪數(shù)罪并罰，判處有期徒刑15年，并處罰金2020萬元。其他責(zé)任人員也因相關(guān)犯罪被分別判處有期徒刑并處罰金。

　　判決書顯示，經(jīng)查明，康得新在2015年至2018年期間，通過虛增營業(yè)收入、營業(yè)成本、研發(fā)費(fèi)用和銷售費(fèi)用等手段，累計(jì)虛增利潤總額約達(dá)115.3億元。

　　就在刑事宣判前后，蘇州中院正式立案受理了胡菊玲等11名投資者提起的民事賠償訴訟，并決定采用“普通代表人訴訟”程序?！捌胀ù砣嗽V訟”允許權(quán)益受損的投資者在一定期限內(nèi)登記加入訴訟，由選出的代表人進(jìn)行訴訟，判決結(jié)果對(duì)所有登記的投資者生效。

　　2025年8月22日，蘇州中院發(fā)布公告，明確了有權(quán)加入訴訟的投資者范圍（自2013年3月22日至2019年1月22日期間買入，并在2019年1月22日閉市后仍持有康得新股票的投資者），并開放了線上登記渠道。據(jù)了解，投資者登記已于2025年10月9日截止，胡菊玲等人被推選為訴訟代表人。

　　北京銀行與康得新的關(guān)系，主要涉及兩個(gè)方面，一個(gè)是超百億資金的存管銀行。另外一個(gè)是，公司債券的主承銷商（18康得新SCP001、18康得新SCP002）。

　　康得新曾公告稱，公司與大股東康得投資集團(tuán)和北京銀行西單支行違規(guī)簽訂了《現(xiàn)金管理合作協(xié)議》，使得上市公司與控股股東在資金管理和使用上產(chǎn)生了混同。

　　根據(jù)《現(xiàn)金管理合作協(xié)議》，賬戶資金集中采取實(shí)時(shí)集中方式，當(dāng)子賬戶發(fā)生收款時(shí)，該賬戶資金實(shí)時(shí)向上歸集，子賬戶同時(shí)記錄累計(jì)上存資金余額，當(dāng)子賬戶發(fā)生付款時(shí)，自康得投資集團(tuán)賬戶實(shí)時(shí)向下?lián)苜Y金完成支付，同時(shí)扣減該子賬戶上存資金余額。賬戶余額按照零余額管理，即各子賬戶的資金全額歸集到康得投資集團(tuán)賬戶。

　　2020年12月31日，北京銀保監(jiān)局發(fā)布兩份關(guān)于北京銀行的行政處罰信息：北京銀行因涉及對(duì)外銷售虛假金融產(chǎn)品、出具與事實(shí)不符的單位定期存款開戶證實(shí)書、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理失控、案件風(fēng)險(xiǎn)排查不力等11項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)，并處罰款3940萬元。另外與之相關(guān)的19人遭到處罰，其中，王義、謝威、楊曉飛被禁止終身從事銀行業(yè)工作。

　　同時(shí)，北京銀行西單分行因違規(guī)出具與事實(shí)不符的詢證函回函、違規(guī)出具與事實(shí)不符的存款證明、內(nèi)部控制存在缺陷、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制存在缺陷等四項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)，被處以罰款350萬元。對(duì)李娟、許文娟分別給予取消5年董事、高級(jí)管理人員任職資格的行政處罰；對(duì)穆童給予警告并處50萬元罰款的行政處罰；對(duì)戴煒、林袁分別給予警告并處30萬元罰款的行政處罰。

　　年初至今累計(jì)被罰超3500萬元

　　近三年歸母凈利潤增速連降

　　在收到《應(yīng)訴通知書》前，北京銀行已經(jīng)收到一張監(jiān)管大額罰單。

　　11月28日，據(jù)中國人民銀行行政處罰公示表，北京銀行，因違反賬戶管理規(guī)定；違反收單業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反代收業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反反假貨幣業(yè)務(wù)管理規(guī)定；占?jí)贺?cái)政存款或者資金；違反信用信息采集、提供、查詢及相關(guān)管理規(guī)定；未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)；未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告；與身份不明的客戶進(jìn)行交易等9項(xiàng)違法違規(guī)行為，被警告，并沒收違法所得1886.3元，罰款2526.85萬元。同時(shí)，有11名相關(guān)責(zé)任人被罰款，合計(jì)被罰86.5萬元。

　　據(jù)WEMONEY研究室統(tǒng)計(jì)，年初至今，北京銀行已累計(jì)被罰3679.54萬元。而與罰單相對(duì)應(yīng)的則是，北京銀行連續(xù)下滑的利潤增速。

　　2022年—2024年及2025年前三季度，北京銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入662.76億元、667.11億元、699.17億元和515.88億元，同比增長0.002%、0.66%、4.81%和-1.08%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤247.60億元、256.24億元、258.31億元和210.64億元，同比增長11.40%、3.49%、0.81%和0.26%。

　　從以上數(shù)據(jù)可以看出，北京銀行近三年的歸母凈利潤增速連降，而營收增速也在今年前三季度出現(xiàn)負(fù)增長。

　　同期，該行的凈息差分別為1.76%、1.54%、1.47%和1.28%，成本收入比分別為26.55%、28.88%、29.13%和28.13%；而江蘇銀行的凈息差分別為2.11%、1.95%、1.86%和1.74%，成本收入比分別為24.52%、23.99%、24.73%和21.50%。

　　從以上數(shù)據(jù)可以看出，過去三年，北京銀行在凈息差承壓的同時(shí)，成本收入比卻在持續(xù)攀升，而可比上市公司江蘇銀行的凈息差也同樣承壓，但絕對(duì)值要高于北京銀行，且成本收入維持穩(wěn)定，2025年前三季度，甚至降至21.50%。

　　從非利息收入來看，北京銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入在持續(xù)減少，而投資收益在持續(xù)增加，投資收益也成了該行穩(wěn)定利潤增長的“利器”。

　　2022年—2024年及2025年前三季度，北京銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入分別為70.66億元、37.52億元、34.58億元和32.69億元，投資凈收益分別為84.56億元、113.65億元、135.02億元和99.03億元。

　　從資產(chǎn)質(zhì)量來看，2022年—2024年及2025年前三季度，北京銀行的不良貸款率分別為1.43%、1.32%、1.31%和1.29%；撥備覆蓋率分別為210.04%、216.78%、208.75%和195.79%。而同期江蘇銀行的不良貸款率分別為0.94%、0.91%、0.89%和0.84%；撥備覆蓋率分別為362.07%、378.13%、350.10%和322.62%。

　　從以上數(shù)據(jù)來看，北京銀行的不良貸款率微降，而撥備覆蓋率在2023年后持續(xù)承壓，2025年前三季度，較上年末下降12.96個(gè)百分點(diǎn)，整體資產(chǎn)質(zhì)量仍不及同期的江蘇銀行。

　　從資本充足情況來看，2022年—2024年及2025年前三季度，北京銀行的資本充足率分別為14.04%、13.37%、13.06%和12.82%，核心一級(jí)資本充足率分別為9.54%、9.21%、8.95%和8.44%。處于持續(xù)下降狀態(tài)。

　　為突破發(fā)展瓶頸，北京銀行也在積極開拓長三角市場。今年上半年，該行長三角地區(qū)營收占比為11.42%，京津冀環(huán)渤海市場營收占比為77.09%。

　　截至12月10日收盤，北京銀行、寧波銀行和江蘇銀行的A股市值分別為1169億元、1848億元和1903億元。